洛阳市审计局关于西工区城市有机更新 （老旧小区改造）项目建设和资金使用情况审计调查的审计结果公告

一、被调查事项的基本情况

西工区2019年至2021年老旧小区改造项目三年概算总投资64235.74万元，改造259个小区，39095户居民生活环境得到改善。具体如下：2019年西工区老旧小区改造项目主管单位为西工区社区治理和服务创新办公室（以下简称西工区社区办）具体实施。项目涉及19个小区、46栋楼房、1693户居民、概算总投资2318.11万元。收到中央补助资金1652万元，市级补助资金190万元。截至2022年10月31日，完成改造19个小区，完工率100%。支出中央补助资金1652万元，市级补助资金190万元。

2020年西工区老旧小区改造第一批项目主管单位为西工区社区办，项目涉及32个小区、293栋楼房、12465户居民、概算总投资10817.18万元；第二批项目由西工区社区办招标后移交给洛阳鑫赟通实业有限公司（以下简称鑫赟通公司）具体实施，项目涉及20个小区、112栋楼房、5353户居民、概算总投资3100.45万元；第三批项目主管单位为西工区百城办，代建单位为鑫赟通公司，项目涉及18个小区、103栋楼房、4613户居民、概算总投资5021.64万元。2020年西工区老旧小区改造项目共收到中央补助资金11490万元，省级补助资金805万元，区级配套资金503.9万元。截至2022年10月31日，完成改造61个小区，完工率87.14%。支出中央补助资金11490万元，省级补助资金805万元，区级配套资金503.9万元。

2021年西工区老旧小区改造项目主管单位为西工区百城办，代建单位为鑫赟通公司。项目涉及170个小区、403栋楼房、14971户居民、概算总投资42978.36万元。收到中央补助资金15509.83万元，省级补助资金1854.98万元，专项债11000万元。截至2022年10月31日，完成改造101个小区，完工率59.41%。支出中央补助资金12094.83万元，省级补助资金1854.98万元，专项债11000万元，截至2022年10月31日，结余中央补助资金3415万元。

二、审计调查评价意见

审计调查结果表明，洛阳市西工区政府以及相关实施主体基本能够按照《洛阳市城镇老旧小区组团连片改造提质工作实施方案》的要求实施老旧小区改造，改善了老旧居民小区居民的居住环境，提升了城市品质。通过审计发现，老旧小区改造过程中，仍存在资金管理不规范、建设程序不合规、工程管理存在漏洞等问题。

三、审计调查发现的主要问题

（一）资金管理方面存在的问题

1.老旧小区改造项目资金未实行专项管理、分账核算。

2021年3月至2022年10月，西工区老旧小区改造代建单位鑫赟通公司共收到西工区财政局及西工区社区办转入老旧小区改造项目资金未设立专项资金账户。

2.供水改造工程款支付程序不合规。

2021年7月至2021年8月，鑫赟通公司分两笔支付洛阳市泓源市政工程有限责任公司2021年西工区老旧小区供水改造款。鑫赟通公司在无合同、无授权支付申请的情况下代老旧小区改造项目中标单位支付上述款项，支付程序不合规。

3.原始凭证不完整。

鑫赟通公司负责实施代建的2020及2021年老旧小区改造工程，原始凭证后附件均未提供合同、工程进度报审单等与工程进度相关资料。

（二）工程管理方面存在的问题

1.项目可行性研究报告论证不充分，估算编制不科学。

2.代建单位管理存在漏洞致使部分项目监理单位履职不到位。

2021年西工区老旧小区改造提质项目项目雨水管道沟槽开挖隐蔽工程检查验收记录表中监理单位均未签字盖章。

（三）工程质量方面存在的问题

材料进场检验程序履行不规范。

2021年西工区老旧小区改造提质项目（一片区、十六片区）材料进场检验程序履行不规范

（四）其他需要关注的问题

物业覆盖率低，长效管护机制不健全。

洛阳市西工区老旧小区改造后物业服务企业入驻比例较低，已完成改造的老旧小区仍以业主自管或单位自管为主。

四、审计处理情况

对上述问题，洛阳市审计局已依法出具了审计报告，并提出了处理意见和整改建议。要求西工区人民政府及相关单位提升项目管理水平、确保改造工程质量、力争改造后功能升级、形成良性运转模式。

五、发现问题整改情况

审计指出问题后，洛阳市西工区人民政府及相关单位正在认真组织整改，具体整改结果由洛阳市西工区人民政府向社会公告。