洛阳市审计局审计结果公告
（二○二二年十二月三十日）
2022 年第11号
洛阳市审计局关于洛阳市城市轨道交通
2号线一期征地拆迁情况审计
的审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》的相关规定，我局派出审计组，自2022年4月20日至2022年8月30日，对洛阳市轨道交通2号线征地拆迁情况进行了跟踪审计，本报告数据截至时间为2022年5月31日。现将审计情况公告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况
洛阳市轨道交通2号线工程（以下简称“2号线”）贯穿洛阳南北发展轴，覆盖城市北部、东南部主要客流走廊，衔接洛阳火车站、洛阳龙门高铁站两大对外交通枢纽，串联国家牡丹园、中国国花园、市体育中心、博物馆、隋唐城等多个客流集散点，缓解跨铁路、洛河的交通压力，支撑城市发展格局，加强了洛北主城区和洛阳新区之间的联系，全长18.3公里，共15座车站，含换乘站3座，平均站间距1.24公里，高峰流量预测值3.1万人次/小时。
（二）2号线征地拆迁及安置情况
2号线共设15座车站，分别涉及洛龙、西工和老城三个城市区。根据征地拆迁图纸，洛龙区涉及国有土地、集体土地上房屋及附属物征收的有3个站点和一个车辆段出入线段，分别是隋唐园站、市民中心站、八里堂站、刘富村车辆段出入线段，需要征收房屋面积约6.6万平方米。西工区涉及国有土地、集体土地上房屋及附属物征收的有5个站点，分别是国花路站、洛阳火车站、纱厂路站、解放路站、牡丹桥站，需要征收房屋面积约4.6万平方米。老城区涉及国有土地、集体土地上房屋及附属物征收的2个站点，分别是二乔站、邙岭站，需要征收房屋面积约4200平方米。截至2022年5月31日，拆除约11.45万平方米房屋，拆迁工作完成98.7%。
2号线安置仅涉及西工区，居民安置主要是牡丹桥站东、西下池村村民安置和解放路站蔬菜公司居民楼、洛阳火车站军转站居民楼部分居民安置,总安置居民 17户。
二、审计评价意见
审计结果表明，轨道公司在各区征迁部门的帮助下，按计划完成了拆迁任务，未发生由于拆迁原因影响工程进度的情况。但在征迁过程中，各区拆迁部门由于时间紧、任务重，在拆迁资金使用、拆迁政策执行方面仍存在轨道公司在拆迁过程中，没有很好的起到履职监督职责等问题。
三、审计查出的主要问题
（一）征迁过程中，工作人员履职不尽责
1.合同签订不规范
（1）房屋征迁补偿协议填写有误。西工区轨道交通征迁指挥部支付陈某某补偿款，房屋征收补偿安置协议中房权证号错误。
（2）补偿协议无日期。西工区轨道交通征迁指挥部支付洛北东下池社区补偿款，补偿协议无签订日期。
（3）授权手续不完整。老城区邙山办事处农村经济管理服务工作站与农科院的补偿协议中，在农科院未盖章的情况下，仅仅宋某某签字为委托人，补偿款就由宋某某领取。
2.档案中丈量表登记数据与实际补偿情况不一致
西工区西下池，因查漏补缺时未及时把补漏丈量表放进档案中，导致档案资料计算金额与实际补偿金额不一致。
（二）财务处理方面的问题
1.原始单据不完整
原始凭证单据（兑付单）不完整，西工区轨道交通征迁指挥部涉及支付王某某、侯某某和洛阳车站地区管理处的补偿款时，原始凭证兑付单指挥部未盖章。
2.票据不合规
洛龙区关林财政所支付地铁2号线指挥部办公用品，凭证后附定额发票未填写开票日期和付款单位名称。
3.未设置二级明细。老城区邙山办事处农村经济管理服务工作站银行存款未分二级明细进行核算。
四、审计处理情况
对上述问题，洛阳市审计局已依法出具了审计报告，并提出了处理意见和整改建议。一是严格执行征收补偿规定，加强拆迁人员业务培训及内部监督；二是加强财务人员原始票据审核培训。
五、发现问题整改情况
本报告反映的是洛阳市轨道交通2号线征地拆迁情况发现的主要问题。对这些问题，市审计局依法征求了被审计单位意见，出具了审计报告；有关单位正在积极整改，具体整改结果由洛阳市轨道交通集团有限责任公司向社会公告。
