关于2022年度市级预算执行和其他财政收支
审计查出问题整改情况的报告
——2023年12月11日在市十六届人大常委会第八次会议上
市审计局
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2022年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。
一、审计整改工作基本情况
市委市政府高度重视审计整改工作，主要领导多次组织召开审计整改专题会议，听取审计查出问题整改情况汇报，并对审计整改工作进行安排部署，要求各单位严肃认真整改审计发现问题，审计部门要坚持揭示问题与推动整改并重。市政府按照十六届人大常委会第五次会议审议意见和要求，对审计工作报告反映的问题细化分解，向相关县区政府和市直部门，印发了整改任务分解通知，建立台账。市人大组织对审计整改工作进行专题调研，推进审计整改工作。在市委、市人大、市政府的高度重视下，审计整改工作取得明显成效。截至目前，审计发现的6大类40个问题中，37个问题已完成整改，3个问题正持续推进整改。
二、审计整改主要做法
（一）整改责任压得更实。各县区、市直部门认真落实审计整改工作要求和责任，压实整改单位主体责任和主要负责人第一责任人的责任。通过成立审计整改工作领导小组、召开专题会议、建立专班等形式，积极推进审计发现问题整改。对审计发现问题进一步分解任务，明确目标整改时间节点，确保审计发现问题扎实整改到位。
（二）结果运用成效明显。根据审计发现问题和意见建议，市级层面出台了《洛阳市发展直播电商三年行动计划（2022—2024年）》《关于深化养老服务领域改革推动基本养老服务体系发展的实施意见》《洛阳市推广农村“集中+居家”养老模式实施》等5项制度措施。相关单位出台了《洛阳市政府投资基金管理办法》《伊川县大力提振市场信心全面释放消费潜力行动方案》等9项规章制度，从制度上对审计发现问题进行约束，起到了举一反三，规范管理作用。
（三）建立台账形成闭环。市审计局建立审计查出问题整改台账，提出整改建议，明确了审计整改的标准，做好整改工作的业务指导。注重审计整改质量，严把审核关，对照整改要求，认真审核整改相关佐证材料，对整改到位的问题，及时对账销号；对整改不到位的，要求其进一步落实整改要求，确保做到真整改，提高了整改的标准和效果。
（四）健全完善监督机制。制定了《洛阳市审计整改约谈暂行办法》，健全了审计整改约谈机制，有效督促有关责任单位落实审计整改责任，增强整改刚性约束，推动审计发现问题改彻底、改到位，维护审计监督的严肃性和权威性；为推进“三类监督” 贯通协调、优势互补、同向发力，制定了《关于加强纪检监察监督、巡察监督与审计监督贯通协同暂行办法》，从建立完善沟通联络、加强巡审项目联动、同步开展纪审调查、规范移送线索办理、积极推进信息共享、强化监督结果运用等六个方面，加强纪检监察监督、巡察监督与审计监督贯通协同。
三、审计查出问题的具体整改情况
（一）财政管理方面4个问题。市财政局强化预算执行管理，发挥预算一体化系统约束性作用，规范资产配置预算编制，对预算执行率低的单位，统筹资金10069万元。
（二）部门预算执行方面4个问题。市财政局加强事前绩效评估，优化调整项目预算，进一步落实过紧日子要求，重点保障“三保”支出需求；相关单位规范财务管理。
（三）重大政策落实方面。
1.稳经济一揽子政策方面4个问题。通过整改，8县区减免租金166.26万元，拨付各项补贴888.68万元。完成了7.5万亩高标准农田建设，推动2个项目开工建设。
2.“三个一批”及换道领跑战略推进方面3个问题。通过整改，拨付滞留资金2975万元。推动4个项目开工或竣工，4个投产达效项目正常生产。
3.乡村振兴战略方面3个问题。通过整改，建章立制1项，强化乡贤返乡创业引导。6县区的32个损毁或闲置项目已全部投入使用，收回收益金246.14万元，带动脱贫人员就业904人，2个搁置项目顺利推进。
（四）民生项目方面。
1.老旧小区改造方面3个问题。通过整改，完成了78个老旧小区改造任务。规范了资金管理，建立专户，专款专用。
2.社区养老服务体系4个问题。市委、市政府先后出台了养老服务领域4项文件。1个问题未完成整改，为应拨付补贴资金未拨付到位，正在积极筹措。
3.困难群众救助3个问题。通过整改，将126人纳入医疗救助系统，7县区拨付救助资金1079.91万元，10县区为救助站、福利中心配备了消防设施。1个问题未完成整改，为4个养老机构中2个未完成消防备案、2个改造项目因资金不到位未完成消防改造。
（五）国有资产管理方面。
1.国有企业运营4个问题。通过整改，3家公司完成了36家四级子公司压减，对5人进行诫勉或党内警告处理，完善会计制度，收回多付工程款102.51万元。
2.政府投资基金3个问题。市财政局印发了政府投资基金管理办法,规范基金管理，确保基金持续健康发展。
3.行政事业单位资产管理3个问题。通过整改，3个单位完成了固定资产的登记和核销，开展项目竣工决算工作。
4.自然资源资产1个问题。通过整改，二道河水质已优于省考核目标；已整改批而未供土地1463.05亩；已完成生态廊道建设的《专题影响报告》。
（六）2021年市级预算执行未整改到位问题1个。
通过整改，3县区共补缴欠费2.71亿元，5县区已作出承诺，并列出补缴计划。9县区已完成底数排查，4县区正在进行排查。持续整改中。
下一步，我们将按照习近平总书记对审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”同样重要，必须一体推进的要求。在市委市政府的坚强领导下，更加自觉地接受市人大的监督和指导，依法全面履行审计监督职责，为洛阳经济社会高质量发展作出新贡献。
