根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，洛阳市审计局派出审计组，自2019年10月10日至2019年11月1日，对洛阳市国道310至吉利区新建公路工程（黄河公路特大桥）工程进行了跟踪审计。现公告如下：
一、被审计项目概况
洛阳市G310至吉利区黄河大桥新建工程位于孟津县白鹤镇霞院东，跨黄河，北至吉利区白坡村，项目全长4200米。本工程是连接洛阳市与吉利区的快速通道，是加强洛阳与吉利紧密联系的主要公路，是洛阳市区通往黄河旅游区、济源市旅游风景区的重要道路。
跨黄河特大桥工程，设计双向四车道一级公路，设计时速80km/h，桥梁设计安全等级为一级，主桥桥梁设计汽车荷载为公路Ⅰ级的1.3倍。全线设有特大桥1座、中桥3座，引线1760米。主桥跨越主河槽，桥梁全长1315.7米，采用现浇预应力混凝土变截面连续箱梁，孔跨布置为（55.62+3*100+70）m混凝土变高连续梁桥+（2*30）m混凝土T构+（70+3*100+55.62）m混凝土变高连续梁桥。引桥长1124.4米，上部结构采用7*（4*40）米跨径装配式预应力混凝土后张预制T梁，左右幅共336片T梁。下部结构为双柱式墩台，墩柱直径1.6m。引桥采用钻孔灌注桩基础，共计116根。桥面铺装采用10cm厚C55混凝土上接6cm中粒式沥青混凝土+4cm细粒式沥青混凝土。
配套建设超限站及养护工区1处，超限站及监控分中心1处，机械化养护工区1处，配套监控系统、超限站、通信管道、配电系统及照明系统等。
2007年5月31日，河南省发展和改革委员会“关于洛阳市国道310至吉利区新建公路工程可行性研究报告核准的批复”（豫发改交通【2007】720号）同意建设洛阳市310国道至吉利区公路工程，其中全线新建黄河特大桥一座。
根据2012年9月18日《洛阳市人民政府市长办公室会议纪要》（【2012】137号）的内容，黄河大桥项目由吉利区承担1.5亿元，剩余部分由市财政承担（其中财政承担40%资本金，其余由洛阳交通建设投资有限公司采取融资解决）；由洛阳市公路局负责筹建。
2015年4月20日，洛阳市交通运输局文件“关于洛阳市国道310至吉利区新建公路工程（黄河特大桥）施工图设计的批复”（洛市交【2015】99号），批复项目预算总金额为（优化前）75214.5万元，其中建筑安装工程费52868万元（黄河特大桥建安费为41249万元），占总预算金额的70.29%。
二、审计评价意见
审计结果表明，洛阳市公路局能够落实市委、市政府决策部署，积极谋划、科学组织，实现顺利通车。黄河特大桥建设投资项目建设基本履行建设程序，项目监理、施工单位等都通过招标予以确定。
三、审计查出的主要问题及处理意见
（一）黄河特大桥附属房建、机电工程施工方项目经理执业资格证书投标期间未在有效期
经查，G310至吉利黄河大桥新建房建、机电工程招投标工作于2018年12月05日09时30分在洛阳市公共资源交易中心5楼开标室开标，标委员会评审推荐黑龙江省二建建筑工程有限责任公司为中标候选人，于2018年12月11日发出中标通知书。中标单位投标文件中载明的本工程项目经理为“关玉彬”。本工程招标文件明确要求派驻本项目之项目经理需具备注册一级建造师执行资格。施工方项目经理“关玉彬”一级建造师执业资格印章显示其执业有效期截止时间为2010年8月19日，本工程招标期间未在有效期内。目前“关玉彬”职业资格证书已办理延期手续。
（二）黄河特大桥附属房建、机电工程“开工动员预付款”计量无依据
经查，2019年6月6日，洛阳市公路局批复房建、机电工程“开工动员预付款”198.97万元。
2019年01月06日洛阳市公路局与黑龙江二建建筑工程有限责任公司签订《G310至吉利黄河大桥新建房建、机电项目合同协议书》中并无关于可以支付“开工动员预付款”的条款。
(三)建设资金不到位导致项目未按期完工
黄河大桥新建房建、机电工程2019年1月6签订施工合同，合同金额5685.06万元，约定工期6个月，2019年4月初，吉利区建设用地交付使用，该项目正式开工建设。截止目前，吉利区房屋机电工程已完成投资近1000万元。洛阳市公路局共计量工程动员预付款、工程进度款417.07万元，但由于没有资金来源，工程资金未能支付，导致工程现处于停工状态。
四、审计处理情况和建议
对上述问题，洛阳市审计局已经依法出具了审计报告，并提出了处理意见和整改建议。洛阳市公路管理局应严格履行工程项目基本建设程序，按照国家要求履行各项手续，认真执行各项内控制度，完善项目建设资料，及时办理变更手续。进一步加强合同管理及合同履约审查力度，严格按照合同条款约定执行。未按合同约定执行的，应追究违约方责任。已竣工项目及时办理竣工结算，并按照合同约定及时支付结算款。未竣工项目，严格按照进度款计量支付约定，及时拨付进度款，确保工程项目顺利进行。
